Você sabia que é possível pagar menos impostos na venda de e-books e maximizar seus rendimentos como infoprodutor?
Diante da importância do tema e na qualidade de contabilidade especializada em negócios digitais, decidimos preparar um conteúdo completo para esclarecer todas as suas dúvidas.
Ao longo deste artigo, vamos apresentar todos os detalhes da tributação sobre a venda de e-books, apresentando diferentes modelos de tributação. Continue conosco para fazer uma escolha assertiva e economizar!
Como pagar menos impostos na venda de e-books: tributação na pessoa física
Muitos infoprodutores, especialmente aqueles que estão começando, vendem e-books na pessoa física, ou seja, sem um CNPJ. Deste modo, sobre seus rendimentos, incide o IRPF (Imposto de Renda Pessoa Física), cuja alíquota pode chegar a 27,50%.
Veja a tabela abaixo:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.259.20 | Isento | Isento |
| De 2.259,21 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 169,44 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 662,66 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 896,00 |
Definitivamente, em função das alíquotas elevadas, esse não é o formato mais indicado para quem deseja pagar menos impostos na venda de e-books.
Diante disso, se você é infoprodutor, mas ainda não possui um CNPJ, saiba que é muito importante providenciar a regularização das suas atividades, principalmente se você quer economizar no pagamento de impostos e lucrar mais!
Como pagar menos impostos na venda de e-books: tributação na pessoa jurídica
Quem vende e-books como pessoa jurídica, pode recolher seus impostos em regimes tributários como o Simples Nacional e o Lucro Presumido, e além disso tirar proveito de isenções e imunidades fiscais que são garantidas a esse tipo de produto.
Na sequência, vamos explicar como funcionam os impostos na venda de e-books, tanto no Simples Nacional, como também no Lucro Presumido.
Simples Nacional para venda de e-books
Quem abre um CNPJ para venda de e-books e opta pelo Simples Nacional, recolhe os seus impostos em guia única mensal, observadas as alíquotas da tabela abaixo:
Anexo I
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 4,00% | – |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 7,30% | R$ 5.940,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 9,50% | R$ 13.860,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 10,70% | R$ 22.500,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 14,30% | R$ 87.300,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 19,00% | R$ 378.000,00 |
Neste anexo, a alíquota inicia em 4% para quem fatura até R$ 180 mil por ano (média de R$ 15 mil por mês). Por sua vez, na última faixa, a alíquota efetiva máxima, considerando as deduções do regime, é de aproximadamente 11,12%.
Além disso, é importante destacar que como e-books são imunes de ICMS, com o suporte e de uma contabilidade especializada, você pode conseguir alíquotas ainda menores.
Lucro Presumido para venda de e-books
Por sua vez, quando o infoprodutor decide abrir um CNPJ para venda de e-books e opta pelo Lucro Presumido, sua carga de impostos pode ser de apenas 2,28% sobre o valor do faturamento mensal.
A alíquota em questão é composta pela soma da tributação referente ao IRPJ e a CSLL, já que neste regime, e-books podem ficar livres de ICMS, PIS e COFINS.
Diante de todas as opções apresentadas até aqui, não tenha dúvidas, quando o objetivo é pagar menos impostos na venda de e-books, é muito importante ter um CNPJ.
Se você deseja saber mais sobre estratégias para redução de impostos na venda de e-books e outros tipos de infoprodutos, saiba que você pode contar com o time de especialistas em negócios digitais da Logos Contabilidade.
Benefícios que você vai encontrar ao abrir CNPJ para venda de e-books
Além da economia de impostos, confira alguns benefícios que você irá encontrar ao abrir CNPJ para venda de e-books:
- Permissão para emitir notas fiscais: Com um CNPJ você poderá emitir nota fiscal para os seus compradores, manter a regularidade das suas atividades com o fisco e transmitir maior credibilidade para os clientes.
- Abertura conta empresarial: Como pessoa jurídica, você poderá abrir uma conta empresarial e ter acesso a benefícios como linhas especiais de crédito.
- Economia no plano de saúde: Se você paga ou pretende começar a pagar um plano de saúde, saiba que eles costumam custar menos para pessoas jurídicas.
- Isenção de IRPF: Todo lucro gerado pela empresa e transferido para o seu CNPJ, será considerado um rendimento isento para fins de declaração anual do Imposto de Renda.
Diante de todos os benefícios que já citamos ao longo deste artigo, fica mais fácil entender a importância de abrir um CNPJ, não é mesmo?
Como abrir CNPJ para pagar menos impostos na venda de e-books?
Agora que você já sabe qual é o segredo, confira o passo a passo para abrir CNPJ e pagar menos impostos na venda de e-books:
1.Contrate uma contabilidade para infoprodutores: Para abrir o seu CNPJ, a primeira coisa que você precisa fazer é contratar um contador, preferencialmente, especializado em negócios digitais, como é o nosso caso aqui na Logos Contabilidade.
O contador é quem vai cuidar dos trâmites para abertura do seu CNPJ, bem como, lhe ajudar a economizar no pagamento de impostos, emitir notas fiscais e manter tudo em dia com o fisco.
2.Separe os documentos necessários: Por sua vez, na sequência, você precisará separar os documentos necessários para abertura do seu CNPJ, incluindo:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência.
3.Aguarde a abertura da empresa: Por fim, vamos cuidar dos trâmites para abertura e legalização da sua empresa para venda de e-books, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Emissão da Inscrição Estadual;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.
Para saber mais e abrir CNPJ para infoprodutor com o apoio de especialistas que entendem do assunto, e começar a pagar menos impostos na venda de e-books, clique no botão do WhatsApp e entre em contato conosco!
Como uma contabilidade digital, atendemos infoprodutores de todas as partes do país!
