O prazo para envio da Declaração de Imposto de Renda 2025 já começou, e muitos fisioterapeutas ainda têm dúvidas sobre como fazer esse processo corretamente.
Afinal, além de atender pacientes, manter a agenda organizada e cuidar do consultório, também é preciso estar em dia com o Leão da Receita Federal. 🦁
Mas não se preocupe! Se você é fisioterapeuta e precisa declarar seus rendimentos, a equipe da Logos Contabilidade Digital preparou este guia completo para te ajudar a entender quem precisa declarar, como declarar os atendimentos, quais documentos separar e o que pode ser deduzido para pagar menos imposto (ou garantir uma boa restituição!).
Continue a leitura e descubra como fazer sua declaração de IR com segurança e praticidade!
Quem deve declarar o Imposto de Renda em 2025?
Nem todos os brasileiros precisam declarar o IR, mas a Receita Federal estabelece critérios claros. Se você se enquadra em qualquer um dos pontos abaixo, está obrigado a entregar a declaração em 2025 (ano-base 2024):
✅ Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano (salários, pró-labore, atendimentos como autônomo etc.);
✅ Obteve rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00 (como aplicações financeiras, doações e heranças);
✅ Teve bens ou direitos superiores a R$ 800.000,00 até 31/12/2024;
✅ Realizou operações na Bolsa de Valores acima de R$ 40.000,00 ou teve ganhos tributáveis;
✅ Atuou como produtor rural com receita superior a R$ 169.440,00;
✅ Tornou-se residente no Brasil em qualquer mês de 2024.
📌 Ou seja: se você atende como fisioterapeuta (seja com CNPJ ou como autônomo) e atingiu esses valores, precisa declarar o IR.
Atendo como autônomo: como declarar meus rendimentos? 🤔
Se você atua sem CNPJ, ou seja, como pessoa física/autônomo, deve utilizar o Carnê-Leão para registrar seus recebimentos ao longo do ano.
Em 2024, a Receita Federal passou a integrar o Carnê-Leão ao sistema Receita Saúde, e o preenchimento deve ser feito mensalmente com base em seus atendimentos.
Na hora de fazer a declaração do IR, você deve:
- Acessar o sistema do Carnê-Leão no portal e-CAC;
- Verificar se todas as receitas e despesas foram registradas corretamente;
- Exportar os dados para o programa do IRPF 2025;
- Verificar se houve imposto pago mensalmente e se há valores a restituir ou complementar.
📝 Importante: É necessário emitir recibos para os atendimentos, e o ideal é usar o sistema Receita Saúde, aceito como comprovante tanto para a Receita quanto para os pacientes.
Quais despesas podem ser abatidas pelo autônomo?
Se você atuou como autônomo, pode deduzir várias despesas diretamente relacionadas à sua atividade, como:
- Aluguel da sala de atendimento;
- Despesas com secretária, recepcionista ou estagiários;
- Contas de energia, água e internet do local de trabalho;
- Materiais e equipamentos utilizados nas sessões;
- Pagamento de INSS como contribuinte individual.
📌 Guarde todos os comprovantes! As deduções só são aceitas com documentação válida.
Tenho CNPJ: como funciona a declaração?
Se você atua como empresa (Simples Nacional, Lucro Presumido etc.), deve separar sua declaração da pessoa física e da jurídica.
Nesse caso, sua empresa:
- Emite notas fiscais pelos atendimentos;
- Recolhe tributos como DAS (Simples Nacional) ou IRPJ/CSLL (Lucro Presumido/Real);
- Paga pró-labore ou distribuição de lucros a você como sócio.
Na sua declaração de IR como pessoa física, você deve informar:
- Os valores recebidos como pró-labore (rendimento tributável);
- Os valores recebidos como distribuição de lucros, se houver lucro contábil apurado (rendimentos isentos);
- Eventuais outros rendimentos, bens, investimentos e despesas médicas.
✅ Dica: Se você ainda mistura as contas da empresa com as pessoais, é hora de separar tudo! Isso facilita muito a declaração e evita erros ou problemas com o fisco.
Quais documentos o fisioterapeuta precisa reunir para declarar o IR?
Organização é fundamental para não correr o risco de cair na malha fina. Veja o que separar antes de declarar:
📌 Documentos pessoais:
- CPF e título de eleitor;
- Comprovante de residência;
- Número do recibo da última declaração (se houver).
📌 Comprovantes de rendimentos:
- Informe de rendimento de fontes pagadoras (se tiver vínculo CLT);
- Informações do Carnê-Leão (se autônomo);
- Pró-labore e distribuição de lucros (se CNPJ);
- Informes bancários de contas e aplicações.
📌 Comprovantes de bens:
- Escrituras e contratos de imóveis;
- Documentos de veículos;
- Informes de investimentos e aplicações financeiras.
📌 Comprovantes de despesas dedutíveis:
- Despesas médicas (suas ou de dependentes);
- Despesas com educação (se houver);
- Contribuições ao INSS;
- Gastos com atividade profissional, se autônomo.
Modelo completo ou simplificado: qual escolher?
Na hora de declarar, o sistema oferece duas opções:
🔹 Modelo completo: ideal para quem tem muitas despesas dedutíveis (médicas, INSS, dependentes etc.);
🔹 Modelo simplificado: oferece um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos, limitado a um teto definido pela Receita.
O próprio sistema faz a simulação e indica qual opção resulta em menos imposto a pagar ou maior restituição. Fique atento!
O que acontece se eu não declarar o IR?
Se você está obrigado a declarar e não entrega dentro do prazo, corre o risco de:
⚠️ Receber multa mínima de R$ 165,74 ou até 20% do imposto devido;
⚠️ Ter o CPF irregular, o que impede financiamentos, passaporte, concursos públicos etc.;
⚠️ Entrar na malha fina e ter que justificar seus rendimentos;
⚠️ Ser autuado pela Receita Federal por omissão de rendimentos.
📌 Evite dores de cabeça e entregue sua declaração dentro do prazo.
Como a Logos Contabilidade Digital pode te ajudar?
Aqui na Logos Contabilidade Digital, temos um time especializado no atendimento a profissionais da saúde, como fisioterapeutas, oferecendo:
✅ Orientação completa para declaração como autônomo ou com CNPJ;
✅ Apoio na organização de documentos e cálculo de tributos;
✅ Análise para identificar deduções e aumentar a restituição;
✅ Entrega segura e dentro do prazo, com acompanhamento de todo o processo.
📲 Atendemos 100% online, com agilidade, confiança e suporte humanizado.
Conclusão: declare com tranquilidade e segurança
A declaração do Imposto de Renda pode parecer complicada à primeira vista, mas com organização e orientação profissional, fica muito mais simples.
Como fisioterapeuta, você tem obrigações específicas, mas também oportunidades para pagar menos impostos e fazer tudo dentro da lei.
📌 Não deixe para a última hora. Reúna seus documentos, escolha o modelo certo de declaração e, se precisar de ajuda, conte com a Logos Contabilidade Digital.
Fale com a gente e declare seu IR 2025 com segurança, economia e tranquilidade! 🚀
