Quanto um fisioterapeuta paga de imposto?

Se você atua como fisioterapeuta, sabe o quanto a tributação pode impactar na sua renda líquida ao final do mês. Seja trabalhando como pessoa física, ou tendo um CNPJ, entender quanto paga de imposto é fundamental para economizar e evitar surpresas desagradáveis com o fisco.

Diante da importância do assunto, Logos Contabilidade Digital, sua assessoria contábil especializada em profissionais da saúde, decidiu preparar um artigo com tudo o que você precisa saber sobre o tema.

Para esclarecer todas as suas dúvidas e conferir o que o nosso time de especialistas separou para você, continue conosco até o final.

Quanto um fisioterapeuta paga de imposto na pessoa física?

Quando o fisioterapeuta presta serviços diretamente como pessoa física, sem CNPJ, ele está sujeito a três principais tributos:

• Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF)
  
• Contribuição ao INSS como contribuinte individual
  
• ISS (Imposto Sobre Serviços), conforme alíquota do município

O IRPF incide sobre a base de cálculo mensal, soma dos honorários recebidos, aplicando alíquotas que variam de 0% a 27,5%. Veja a tabela vigente:

Como contribuinte individual, o fisioterapeuta deve contribuir ao INSS sobre seu rendimento bruto, com alíquotas que variam:

• 11% sobre o salário mínimo (benefício restrito, sem direito a aposentadoria integral).
  
• 20% sobre o valor efetivo recebido (até o teto do INSS), garantindo cobertura total de benefícios.

Já o ISS (Imposto Sobre Serviços) é municipal e a alíquota varia de 2% a 5%, conforme legislação local.

Quanto um fisioterapeuta paga de imposto na pessoa jurídica?

O valor que um fisioterapeuta paga de imposto na pessoa jurídica, pode ser muito menor que o pago na pessoa física. Isso acontece, pois profissionais que possuem CNPJ, podem recolher os impostos no Simples Nacional ou Lucro Presumido.

Na sequência, vamos explicar de forma detalhada como esses regimes tributários funcionam e quais são as alíquotas aplicáveis para fisioterapeutas.

Simples Nacional para fisioterapeutas

No Simples Nacional os fisioterapeutas pagam seus impostos em guia única mensal, cujo valor é calculado com base no volume de faturamento do profissional.

A regra de cálculo utilizada é a do fator R, que diz basicamente o seguinte:

• Fisioterapeutas optantes pelo Simples Nacional que possuem despesas com pró-labore e folha de pagamento em um valor que represente 28% ou mais do seu faturamento, devem recolher seus impostos com base nas alíquotas do Anexo III.

Anexo III do Simples Nacional

• Fisioterapeutas optantes pelo Simples Nacional que possuem despesas com pró-labore e folha de pagamento em um valor que represente menos de 28% do seu faturamento, devem recolher seus impostos com base nas alíquotas do Anexo V.

Anexo V do Simples Nacional

Considerando os valores da coluna “valor a deduzir”, a alíquota máxima efetiva do regime é de 19,50% sobre o faturamento. No entanto, boa parte dos fisioterapeutas conseguem recolher apenas 6% em impostos.

Lucro Presumido para fisioterapeutas

Quando o Simples Nacional não é a opção mais econômica, os fisioterapeutas podem ser orientados pela contabilidade a recolher seus impostos com base no regime do Lucro Presumido.

Neste regime, a tributação sobre o exercício da fisioterapia, é a seguinte:

• Impostos Federais: 11,33% sobre o faturamento;
• Imposto Municipal: 2% a 5% sobre o faturamento.

Diante das opções, não tenha dúvidas, quando o assunto é quanto um fisioterapeuta paga de imposto, quem busca economia, precisa abrir um CNPJ.

Confira as principais vantagens que você vai encontrar ao abrir um CNPJ como fisioterapeuta

1. Redução de carga tributária: Regimes Simples e Lucro Presumido costumam reduzir os percentuais totais em comparação à pessoa física, especialmente quando a receita é maior.
   
2. Emissão de notas fiscais: Essencial para atender clínicas, hospitais e expandir a carteira de clientes PJ.
   
3. Acesso a crédito e serviços bancários: Linhas de financiamento para pessoa jurídica têm condições e prazos mais favoráveis.
   
4. Planos de saúde empresariais: Geralmente oferecem preços melhores para pessoa jurídica.
   
5. Distribuição de lucros isenta de IRPF: Todo lucro contábil distribuído aos sócios é livre de Imposto de Renda na pessoa física.

Como abrir CNPJ de fisioterapeuta

1.Contrate uma contabilidade especializada: Escolha um escritório que já atenda fisioterapeutas e entenda a legislação fiscal de saúde, como a Logos Contabilidade Digital.

2.Reúna a documentação: Para abrir o seu CNPJ, você precisará separar os seguintes documentos:

• CPF e RG;
• Comprovante de endereço;
• Registro no Conselho Regional de Fisioterapia.

3.Aguarde a abertura da pessoa jurídica: Por fim, é só aguardar alguns dias, enquanto cuidamos dos trâmites para abertura da sua PJ de fisioterapia, o que inclui:

• Registro na Junta Comercial;
• Emissão do CNPJ na Receita Federal;
• Liberação da Inscrição Municipal e Alvará de Funcionamento na Prefeitura.

Conclusão

Para quanto um fisioterapeuta paga de imposto, a resposta depende de regime e volume de faturamento. 

Como pessoa física, a soma de IRPF, INSS e ISS pode chegar a 40% dos rendimentos. Por sua vez, ao abrir um CNPJ, é possível reduzir significativamente a carga tributária, além de trazer benefícios operacionais e de imagem.

Na Logos Contabilidade Digital, ajudamos fisioterapeutas a escolher o melhor enquadramento, estruturar o CNPJ e otimizar impostos de forma 100% legal.

Fale conosco e descubra como transformar o seu rendimento, deixar as obrigações em dia e focar no que você faz de melhor: cuidar da saúde dos seus pacientes!