Como pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias? Essa é uma dúvida muito comum entre infoprodutores que estão em busca de economia, com o objetivo de maximizar seus lucros.
Sabendo disso, a Logos Contabilidade Digital, sua assessoria contábil especializada em infoprodutores e negócios digitais, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
Para saber mais e conhecer os diferentes formatos de tributação para quem vende cursos e mentorias, continue conosco e acompanhe este artigo até o final.
Impostos na venda de cursos e mentorias como pessoa física
O ideal é que o infoprodutor já inicie a sua trajetória com um CNPJ. No entanto, sabemos que muitos experts começam a vender o primeiro produto digital ainda como pessoa física.
Neste caso, a legislação em vigor determina que os rendimentos do profissional precisam ser declarados por meio do Carnê Leão, e que sobre os valores recebidos, deve incidir até 27,50% de Imposto de Renda.
Veja a tabela abaixo:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.259.20 | Isento | Isento |
| De 2.259,21 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 169,44 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 662,66 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 896,00 |
Devido a alta carga tributária, esse não é o modelo de tributação mais econômico, de modo que para pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, o infoprodutor precisa abrir um CNPJ para vender seus produtos como pessoa jurídica.
Veja também: infoprodutor precisa emitir nota fiscal?
Impostos na venda de cursos e mentorias como pessoa jurídica
A venda de cursos e mentorias como pessoa jurídica, pode ser tributada com base em regimes tributários econômicos como o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
Na sequência, nós vamos apresentar os regimes tributários em questão e explicar de forma bem detalhada como eles funcionam, a fim de que você conheça soluções para começar a pagar menos impostos.
Simples Nacional para venda de cursos e mentorias
O Simples Nacional é um regime de tributação que pode ser utilizado por negócios com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, ou seja, em média R$ 400 mil por mês.
Neste regime, os infoprodutores pagam seus impostos em guia única mensal, observadas as alíquotas e faixas de faturamento do Anexo III.
Anexo III
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
Em resumo, o que os infoprodutores que optam por esse regime precisam saber é o seguinte:
- Com um faturamento anual de até R$ 180 mil (média de R$ 15 mil por ano), você pagará apenas 6% em impostos.
- Considerando os valores da coluna “valor a deduzir”, a alíquota efetiva máxima do Simples Nacional para infoprodutores é de 19,50% sobre o faturamento.
Sendo assim, podemos concluir que o Simples Nacional é uma alternativa para quem deseja pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias.
Lucro Presumido para venda de cursos e mentorias
Por sua vez, quando o Simples Nacional não é a opção mais econômica para a realidade do infoprodutor ou quando o expert fatura mais de R$ 4,8 milhões por ano, o regime tributário indicado é o Lucro Presumido.
No Lucro Presumido, as alíquotas são fixas, ou seja, elas não variam de acordo com o seu faturamento. Veja como funciona:
- Impostos Federais: 11,33% sobre o faturamento;
- Imposto Municipal (ISS): 2% a 5% sobre o faturamento, a depender da alíquota de ISS praticada pelo município.
Diante das opções apresentadas até aqui, não tenha dúvidas, você pode pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, mas para isso, vai precisar de um CNPJ e do suporte de uma contabilidade especializada em negócios digitais.
Como abrir um CNPJ para pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias
Agora que você já sabe que em regimes tributários como o Simples Nacional ou o Lucro Presumido, é possível pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias, é hora de conferir o que é preciso para abrir o seu CNPJ.
Não se preocupe, pois, os trâmites para abertura de um CNPJ são simples e o investimento necessário para obter o documento, pode ser recuperado no primeiro mês de economia no pagamento de impostos.
Confira o passo a passo abaixo e veja como funciona:
1.Contrate um escritório de contabilidade: Para abrir o seu CNPJ, a primeira coisa a ser feita é contratar um escritório de contabilidade para cuidar dos trâmites de abertura da sua empresa e lhe ajudar a economizar no pagamento de impostos.
A boa notícia, é que para isso, você pode contar com a Logos Contabilidade Digital, pois atendemos infoprodutores de todas as partes do país.
2.Separe os documentos necessários: Por sua vez, logo em seguida, você vai precisar separar os documentos necessários para abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência atualizado;
- Espelho IPTU do endereço que será utilizado no CNPJ.
Caso você não tenha um endereço comercial para registro do seu CNPJ, não se preocupe, pois podemos lhe fornecer uma sede virtual.
3.Aguarde a abertura da sua empresa: Para finalizar, é só aguardar alguns dias, enquanto o nosso time de especialistas cuida dos trâmites para abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial;
- Emissão do CNPJ;
- Emissão da Inscrição Estadual;
- Liberação da Inscrição Municipal;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento.
Não tenha dúvidas, o infoprodutor pode pagar menos impostos na venda de cursos e mentorias e o nosso time de contadores experts em mercado digital, está a disposição para lhe ajudar a alcançar esse objetivo.
Pagando menos impostos de forma legal, você não corre riscos e ao mesmo tempo, pode aumentar a sua margem de lucro.
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